ИНТЕРФАКС. Повышение порога стоимости проверяемых сделок нецелесообразно [Текст] / ИНТЕРФАКС> // Аудит. - 2005. - N 7. - С. . 7. - s, 2005, , rus. - RUMARS-audt05_000_007_0007_2. - Научная библиотека Челябинского государственного университета. - N 7. - С. 7. - audt05_000_007_0007_2, 7, 7
Рубрики: Экономика--Финансы, 2004 г. Россия Кл.слова (ненормированные): сомнительные сделки -- порог стоимости сделок -- сделки -- бизнес Аннотация: Сообщается, что руководитель Федеральной службы по финансовому мониторингу Виктор Зубков считает, что повышение порога стоимости сделок, проверяемых финансовой разведкой, нецелесообразно. Доп.точки доступа: Зубков, Виктор \в.\ Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Кузнецов, А. Н. Проблемы выявления и оспаривания сомнительных сделок [Текст] / Кузнецов А. Н., Егорова О. Ю.> // Банковское право. - 2006. - N 1. - С. . 47-51. - s, 2006, , rus. - RUMARS-bapr06_000_001_0047_1. - Пермская государственная областная универсальная библиотека им. А. М. Горького. - N 1. - С. 47-51. - bapr06_000_001_0047_1, 1, 47-51
Рубрики: Право--Обязательственное право Россия Российская Федерация РФ Кл.слова (ненормированные): банкротство -- несостоятельность -- кредитные организации -- сомнительные сделки -- сделки -- государственные корпорации -- агентства -- активы -- вывод активов -- кредитный портфель -- вексельный портфель -- сомнительные схемы -- финансовые схемы -- оспаривание сделок -- векселя -- кредиты Аннотация: Обобщен опыт Агентства по страхованию вкладов по выявлению сомнительных сделок, заключенных в ущерб имущественным интересам кредитных организаций. Приведена классификация сомнительных сделок. Рассмотрены трудности оспаривая финансовых схем по выводу ликвидных активов. Доп.точки доступа: Егорова, О. Ю.; Агентство по страхованию вкладов Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Зарипов, В. М. Современный подход: не конфискация, а переквалификация "сомнительной" сделки [Текст] / В. М. Зарипов> // Законодательство. - 2006. - N 7. - С. . 31-33. - s, 2006, , rus. - RUMARS-zako06_000_007_0031_1. - Новокузнецкая Централизованная библиотечная система. - N 7. - С. 31-33. - zako06_000_007_0031_1, 7, 31-33
Рубрики: Право--Финансовое право Кл.слова (ненормированные): сомнительные сделки -- сделки -- налогоплательщики -- недобросовестные налогоплательщики -- конфискация полученного по сделке Аннотация: Государственные органы ведут поиск способов защиты налоговой системы от массовых злоупотреблений. В качестве одного из таких способов рассматривается угроза наказания недобросовестных налогоплательщиков конфискацией всего полученного по сделке. Однако, как утверждает автор статьи, такое "супероружие" никак не сообразуется с задачей прекратить "налоговый террор". Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Хороший, Олег (гос. советник гражд. службы 2-го класса). Цель комиссий - прекратить сомнительные сделки прежде, чем наступит ответственность [Текст] : [интервью с О. Хорошим] / беседовала Н. Телегина> // Главбух. - 2008. - N 20. - С. 6-7 . - ISSN 1029-4511
Рубрики: Экономика Финансовая система--Россия Кл.слова (ненормированные): налоговые проверки -- проверки -- сомнительные сделки -- сделки Аннотация: В интервью О. Хороший рассказал, как предотвратить сомнительные сделки до наступления ответственности. Доп.точки доступа: Телегина, Наталия \.\ |
Сечин, Игорь Иванович. По заветам Карла Маркса [Текст] : о чем не сказал Игорь Сечин в своем интервью / материал подгот. Наталья Алякринская, Дмитрий Докучаев> // Новое время. - 2011. - N 7 (192). - С. 28-30 : фот. . - ISSN 0137-0723
Рубрики: Политика. Политология Внутреннее положение. Внутренняя политика России в целом Кл.слова (ненормированные): интервью -- экспертные оценки -- дело ЮКОС -- совместные предприятия -- сомнительные сделки Аннотация: Вице-премьер Правительства РФ И. И. Сечин о деле ЮКОС, о создании совместного предприятия британской компанией BP и российской компанией "Роснефть", о ситуации с закрытием въезда в Россию известному международному финансисту У. Браудеру. Представлена оценка экспертов заявлений И. И. Сечина. Доп.точки доступа: Алякринская, Наталья \.\; Докучаев, Дмитрий \.\; Ходорковский, М. Б. (российский предприниматель ; 1963-); Браудер, У. (международный финансист и инвестор ; 1964-); Роснефть, российская нефтяная компания; BP, британская нефтегазовая компания Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Джагитян, Э. П. Влияние Директивы Волкера на процессы слияний и поглощений финансово-банковских институтов США [Текст] / Э. П. Джагитян> // Деньги и кредит. - 2012. - № 11. - С. 46-52. - Библиогр.: с. 52 (3 назв.) . - ISSN 0130-3090
Рубрики: Экономика Кредитно-денежная система--Америка--США, 2012-2014 гг. Кл.слова (ненормированные): банки -- банковская система -- американская банковская система -- банковские реформы -- банковские риски -- слияния и поглощения -- регулирование банковской деятельности -- финансовые регуляторы -- сомнительные сделки -- американские финансисты Аннотация: В статье анализируется влияние реформы банковского регулирования в США на процессы слияний и поглощений с участием американских финансовых институтов. Особое внимание уделено смене приоритетов в регулировании в сторону управления банковскими рисками как инструменту обеспечения макроэкономической стабильности. Доп.точки доступа: Волкер, П. (Председатель Совета управляющих ФРС США); Федеральная резервная система СШАФРС США Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Березанский, В. В. Технология реализации процедур противодействия отмыванию денежных средств, полученных преступным путем [Текст] / В. В. Березанский, Л. А. Чалдаева, А. А. Килячков> // Финансы и кредит. - 2015. - № 31. - С. 37-45 : диагр. - Библиогр.: с. 42-43 (20 назв. ) . - ISSN 2071-4688
Рубрики: Экономика Экономика России Кл.слова (ненормированные): банковские операции -- банковские расчеты -- банковский надзор -- денежные средства -- кооперация -- легализация денежных доходов -- отмывание денег -- преступные доходы -- противодействие легализации денежных доходов -- сомнительные сделки -- таксономический подход Аннотация: Использование банковской системы для отмывания доходов, полученных преступным путем, представляет собой новое явление. Анализируя рекомендованные Банком России признаки сомнительных операций, авторы пришли к выводу, что эти признаки являются: многопараметрическими, комплексными, динамичными и многовариантными. Доп.точки доступа: Чалдаева, Л. А. (доктор экономических наук); Килячков, А. А. (кандидат экономических наук) Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Антаненкова, Е. И. Добросовестность контрагентов: что необходимо проверить [Текст] / Е. И. Антаненкова> // Бухгалтерский учет. - 2015. - № 9. - С. 98-101. - Библиогр.: с. 101 . - ISSN 0321-0154
Рубрики: Право Финансовое право Кл.слова (ненормированные): арбитражная практика -- государственная регистрация -- должная осмотрительность -- контрагенты -- налоговые риски -- недобросовестные контрагенты -- правовое регулирование -- сомнительные сделки -- счета-фактуры -- экономическая безопасность Аннотация: Рассмотрено, какую информацию следует собрать о контрагенте, чтобы сделка не рассматривалась как сомнительная. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Ляскало, Алексей Николаевич. Предмет легализации преступных доходов в разъяснениях Пленума Верховного Суда РФ [Текст] / А. Н. Ляскало> // Уголовный процесс. - 2015. - № 12. - С. 18-25. - Библиогр. в сносках . - ISSN 2076-4413
Рубрики: Право Преступления против государственной власти Кл.слова (ненормированные): имущество -- легализация доходов -- отмывание денежных средств -- предмет преступления -- преступные доходы -- сомнительные сделки Аннотация: Автор статьи, принимавший участие в разработке постановления Пленума Верховного Суда РФ от 07. 07. 2015 № 32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем", комментирует основные новеллы, касающиеся предмета легализации преступных доходов. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Вайтман, Елена. Контрагент похож на однодневку. Какой довод налоговиков оказывается последней каплей в споре [Текст] / Е. Вайтман> // Российский налоговый курьер. - 2016. - № 13/14. - С. 118-122 . - ISSN 1560-9693
Рубрики: Экономика Финансовая система--Россия Кл.слова (ненормированные): IP-адреса -- НДС -- контрагенты -- налог на добавленную стоимость -- однодневки -- оплата по договорам -- первичные документы -- покупатели -- поставщики -- сомнительные сделки -- судебная практика -- фиктивные сделки Аннотация: Какие доводы помогают доказать наличие признаков фиктивных сделок. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Соболева, В. Ю. Учет сомнительных долгов [Текст] / В. Ю. Соболева> // Бухгалтерский учет. - 2016. - № 9. - С. 38-42. - Окончание следует . - ISSN 0321-0154
Рубрики: Экономика Учет. Бухгалтерский учет Кл.слова (ненормированные): безнадежная дебиторская задолженность -- дебиторская задолженность -- резервы сомнительных долгов -- сомнительные долги -- сомнительные сделки -- списание дебиторской задолженности -- учет сооружений -- учетная политика Аннотация: На примерах рассмотрены особенности создания резервов сомнительных долгов в бухгалтерском учете. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Солдатова, Ольга (ведущий эксперт). ФНС запретила инспекциям снимать расходы и вычеты из-за нечестных контрагентов [Текст] / Ольга Солдатова> // Главбух. - 2017. - № 11. - С. 54-56 . - ISSN 1029-4511
Рубрики: Экономика Учет. Бухгалтерский учет Финансовая система Кл.слова (ненормированные): доначисление налогов -- многоуровневые сделки -- недобросовестные контрагенты -- необоснованная выгода -- номинальные директора -- основания доначислений -- подписи на документах -- сомнительные сделки -- цепочки контрагентов Аннотация: ФНС России официально признала, что компания не отвечает за действия недобросовестного контрагента, если сделка исполнена. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Смолина, Олеся. Четыре повода, по которым банки сейчас закрывают счета компаниям и "физикам" [Текст] / Олеся Смолина> // Российский налоговый курьер. - 2017. - № 22. - С. 86-91 . - ISSN 1560-9693
Рубрики: Право Финансовое право Экономика Финансовая система Кл.слова (ненормированные): адреса -- банки -- банковские счета -- платежные документы -- сомнительные сделки -- черные списки Аннотация: Причины отказа банка в операциях и принудительного закрытия счета. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Бажанов, Станислав Васильевич (ведущий научный сотрудник; доктор юридических наук; профессор). Роль органов прокуратуры в обеспечении законности в кредитно-банковской отрасли российской экономики [Текст] / С. В. Бажанов> // Журнал российского права. - 2018. - № 2. - С. 105-111. - Библиогр.: с. 111 . - ISSN 1605-6590
Рубрики: Право Прокуратура Кл.слова (ненормированные): банки -- банковская тайна -- вывод банковских активов -- кредитные организации -- методическое обеспечение -- нарушения законодательства -- органы прокуратуры -- офшоры -- подпольная финансовая деятельность -- прокурорская деятельность -- прокурорский надзор -- сомнительные сделки -- технологические карты -- финансовые операции Аннотация: Главной трудностью в осуществлении прокурорского надзора, особенно в такой требующей специальных познаний сфере, как кредитно-банковская, является отсутствие подробной информации о способах нарушения законодательства. В связи с этим представляется целесообразным налаживание должного методического обеспечения рассматриваемого вида прокурорской деятельности с акцентом на возможностях так называемых технологических карт. Методическое обеспечение прокурорского надзора в рассматриваемой сфере особенно важно, поскольку стабильности кредитно-банковской системы угрожают многочисленные нарушения, допускаемые как кредитными организациями, так и самим Банком России при осуществлении возложенных на них функций ведомственного регулирования, контроля и надзора. Состояние законности в кредитно-финансовой сфере российской экономики, несмотря на внимание, уделяемое ее оздоровлению, остается неблагоприятным, количество совершаемых здесь преступлений - значительным. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Бажанов, С. В. Пределы полномочий прокуроров в части, касающейся выявления в арбитражном процессе сомнительных финансовых операций (сделок) между субъектами предпринимательской деятельности [Текст] / С. В. Бажанов> // Арбитражный и гражданский процесс. - 2018. - № 4. - С. 19-24. - Библиогр.: с. 24 (4 назв.) . - ISSN 1812-383X
Рубрики: Право Гражданское процессуальное право Кл.слова (ненормированные): арбитражный процесс -- прокуроры -- сомнительные сделки -- финансовые операции -- фирмы-однодневки Аннотация: В статье анализируются вопросы, связанные с возможностью выявления прокурорами сомнительных финансовых операций субъектов предпринимательской деятельности и их оспариванием в арбитражном суде. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Крымов, Д. В. Проверка НДС: на что обращают внимание налоговые органы [Текст] / Д. В. Крымов> // Бухгалтерский учет. - 2018. - № 8. - С. 45-48 . - ISSN 0321-0154
Рубрики: Экономика Учет. Бухгалтерский учет Кл.слова (ненормированные): НДС -- автоматизированные системы -- добросовестные налогоплательщики -- добросовестные поставщики -- контролирующие органы -- налог на добавленную стоимость -- налоговые вычеты -- налоговые декларации -- налоговые нагрузки -- налогоплательщики -- неуплата налогов -- сомнительные сделки Аннотация: На исчисление налога на добавленную стоимость контролирующие органы обращают особое внимание, в статье рассматривается что конкретно интересует проверяющих. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
ФНС предупредила, к каким компаниям придет с выездной проверкой [Текст]> // Главбух. - 2018. - № 13. - С. 14 . - ISSN 1029-4511
Рубрики: Экономика Учет. Бухгалтерский учет Финансовая система Кл.слова (ненормированные): НДС -- выездные проверки -- налог на добавленную стоимость -- налог на прибыль -- незаконные схемы налоговой экономии -- план проверок -- проверка контрагентов -- сомнительные вычеты -- сомнительные сделки -- тематические проверки Аннотация: Налоговые инспекторы будут чаще проводить тематические выездные проверки по НДС и налогу на прибыль. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Солдатова, Ольга (ведущий эксперт). Развеем три мифа о новых опасностях аудиторских проверок [Текст] / Ольга Солдатова ; коммент. Александр Елин, Сергей Рюмин> // Главбух. - 2019. - № 2. - С. 104–107 . - ISSN 1029-4511
Рубрики: Экономика Учет. Бухгалтерский учет Аудит Кл.слова (ненормированные): аудиторские проверки -- выездные проверки -- информация о компании -- налоговая нагрузка -- налоговые инспекторы -- однодневные компании -- особые условия в договорах -- подозрительные операции -- сомнительные сделки Аннотация: Аудиторы теперь должны передавать налоговикам документы клиентов. В интернете разошлась информация о том, каких подвохов ждать от аудиторских фирм и как переделать договоры с ними, чтобы снизить риски. Редакция статьи разобралась, где правда, а где вымысел. Доп.точки доступа: Елин, Александр (генеральный директор) \.\; Рюмин, Сергей (управляющий партнер) \.\ Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Понасюк, Кирилл. Банк удержал комиссию за закрытие счета. Юристы снизили размер неустойки в 10 раз [Текст] / Кирилл Понасюк, Инна Иваникова> // Арбитражная практика для юристов. - 2019. - № 10. - С. 102-106 . - ISSN 1608-6732
Рубрики: Право Гражданское процессуальное право--Россия--Московская область Кл.слова (ненормированные): банковский счет -- договор банковского обслуживания -- заградительная комиссия -- заградительные тарифы -- закрытие счета -- предоставление информации -- сомнительные сделки Аннотация: Приведена аргументация юристов, которые заявили о явной несоразмерности неустойки последствиям нарушения обязательства и которым удалось снизить сумму заградительной комиссии банка с 10 до 1 процента от остатка денежных средств на счете в момент его закрытия (постановление Арбитражного суда Московского округа от 18. 08. 2019 по делу № А40-195846/18-47-1582). Доп.точки доступа: Иваникова, Инна Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Солдатова, Ольга (ведущий эксперт). Как вам подстраховаться, чтобы не платить долги за компанию, - выводы из реальных историй [Текст] / Ольга Солдатова> // Главбух. - 2019. - № 19. - С. 82–90 . - ISSN 1029-4511
Рубрики: Экономика Учет. Бухгалтерский учет Финансовая система Кл.слова (ненормированные): банкротство -- бухгалтерские страховки -- взыскание задолженности -- главные бухгалтеры -- долги компании -- занижение налогов -- искажение отчетности -- непредоставление отчетности -- обвинения главных бухгалтеров -- переложение долгов компаний -- рискованные профессии -- родственные связи -- сомнительные контрагенты -- сомнительные сделки Аннотация: Главный бухгалтер теперь рискует тем, что ему придется платить по всем долгам компании. В статье даны пять историй, в которых на главного бухгалтера хотели переложить миллионную и даже миллиардную задолженность. Даны рекомендации, как подстраховаться и не платить долги из своего кармана. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |