Научная библиотека СГЮА

Главная

Упрощенный режим

Описание

Шлюз Z39.50

Базы данных

- результаты поиска

Вид поиска

Книги фонда НБ СГЮА

Дипломные работы выпускников СГЮА за последние 5 лет

Авторефераты

Диссертации

Период.издания науч.абонемента

Редкие книги Научной библиотеки СГЮА

Каталог электронных носителей

Труды ученых СГЮА

Саратовский край

Область поиска

Формат представления найденных документов:
полный	информационный	краткий

Отсортировать найденные документы по:
автору	заглавию	году издания	типу документа

Поисковый запрос: (<.>K=бенефициарный владелец<.>)

Общее количество найденных документов : 9
Показаны документы с 1 по 9

Емелин, Андрей.
Проблемы совершенствования системы ПОД/ФТ [Текст] / А. Емелин // Банковское обозрение. - 2012. - № 7. - С. 20-23

УДК

^a336.7

ББК 65.262
Рубрики: Экономика
Кредитно-денежная система--Россия
Кл.слова (ненормированные):
российские банки -- банковская система -- ПОД/ФТ -- противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма -- отмывание денег -- движение денежных средств -- денежные средства -- банковские клиенты -- бенефициарный владелец -- банковский контроль
Аннотация: В связи появлением февральской редакции рекомендаций ФАТФ Росфинмониторинг подготовил предложения по изменению законодательства в сфере ПОД/ФТ по выявлению и пресечению незаконных финансовых операций.

Доп.точки доступа:
FATF, межправительственная организация; Росфинмониторинг; Федеральная служба по финансовому мониторингу
Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден)

Найти похожие

Сычев, П. Г. (кандидат юридических наук).
Бенефициар и бенефициарный владелец: место в уголовном судопроизводстве [Текст] / П. Г. Сычев // Законодательство. - 2013. - № 4. - С. 77-82. - Библиогр. в сносках. - Библиогр.: с. 82 (9 назв.) . - ISSN 1681-8695

УДК

^a343.13

ББК 67.410.2
Рубрики: Право
Уголовное процессуальное право
Кл.слова (ненормированные):
бенефициар -- бенефициарный владелец -- судебная практика -- уголовное судопроизводство -- экономические преступления
Аннотация: Понятие «бенефициарный владелец» в законодательных актах пока не определено. В то же время в связи с усилением борьбы против отмывания денег понятие «бенефициарный владелец», т. е. акционер, чьи ценные бумаги зарегистрированы на имя номинального держателя, прочно вошло в лексикон юристов, налоговых консультантов и банкиров. В целях повышения эффективности расследования экономических преступлений автор предлагает дать данному понятию легальное определение и объединить нормы, посвященные особенностям расследования экономических преступлений, в отдельную главу УПК РФ.

Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден)

Найти похожие

Калашник, Е. А. (советник государственной гражданской службы РФ 3-го класса).
Термин "бенефициарный владелец" (beneficial owner)и его применение в контексте международных налоговых соглашений [Текст] / Е. А. Калашник // Налоговая политика и практика. - 2013. - № 10. - С. 76-80 : 1 фот. - Библиогр.: с. 80 . - ISSN 2071-5250

ГРНТИ	06.73.15
УДК	^a336.0/.5

ББК 65.261
Рубрики: Экономика
Финансовая система
Кл.слова (ненормированные):
beneficial owner -- ОЭСР -- авторские права -- бенефициарный владелец -- бенефициары -- дивиденды -- доходы от авторских прав -- компании -- международные налоговые соглашения -- налоговые соглашения -- налоговые термины -- налогообложение -- пассивные доходы -- проценты -- роялти -- термины
Аннотация: В статье рассматривается термин "бенефициарный владелец" (beneficial owner), который применяется в международных соглашениях во избежании двойного налогообложения, когда речь идет о таких видах пассивных доходов, как дивиденды, проценты и роялти. Освобождение от налогообложения перечисленных пассивных доходов зависит от наличия или отсутствия у их получателя статуса бенефициарного владельца.

Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден)

Найти похожие

Хаванова, Инна.
Бенефициарные собственники: проблемы налоговой идентификации [Текст] / И. Хаванова // Налоговый вестник. - 2014. - № 8. - С. 46-54 : схем. - Библиогр. в сносках . - ISSN 2306-4668

УДК

^a347.73

ББК 67.402
Рубрики: Право
Финансовое право--Россия
Кл.слова (ненормированные):
бенефициарные собственники -- бенефициарный владелец -- законопроекты -- иностранные компании -- контролируемые иностранные компании -- налоговое законодательство -- налоговый контроль -- получатели доходов -- понятия -- термины -- фактический получатель дохода
Аннотация: В конце мая 2014 года Минфин России разместил на своем сайте проект закона о контролируемых иностранных компаниях, благодаря которому в Налоговом кодексе РФ должно появиться понятие "фактический получатель (бенефициарный собственник) дохода".

Доп.точки доступа:
Минфин России; Министерство финансов Российской Федерации
Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден)

Найти похожие

Егоров, Даниил Вячеславович (заместитель руководителя).
"Налоговые органы не могут, да и не должны назначать бенефициара" [Текст] / Д. В. Егоров ; беседовали Н. И. Попова, Е. В. Орлова // Налоговая политика и практика. - 2015. - № 8 (152). - С. 4-9 : фото . - ISSN 2071-5250

ГРНТИ	06.73.15
УДК	^a336.0/.5

ББК 65.261
Рубрики: Экономика
Финансовая система
Кл.слова (ненормированные):
бенефициарный владелец -- бенефициары -- законы -- иностранные компании -- интервью -- кодексы -- контролируемые иностранные компании -- налоговое законодательство -- налоговые органы -- налоговые резиденты -- налоговые риски -- налоговые уведомления -- фактический покупатель дохода -- юридические лица
Аннотация: Интервью с заместителем руководителя ФНС России Даниилом Вячеславовичем Егоровым было посвящено обсуждению новаций Федерального закона № 376-ФЗ от 20. 11. 2014 "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых иностранных компаний и доходов иностранных организаций" и возможных проблем их реализации на практике.

Доп.точки доступа:
Попова, Н. И. \.\; Орлова, Е. В. \.\; Федеральная налоговая служба РФ
Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден)

Найти похожие

Абрамян, Карен Робертович.
Правовое регулирование идентификации [Текст] / К. Р. Абрамян // Право и экономика. - 2015. - № 8. - С. 9-15. - Библиогр. в конце ст.

УДК

^a347.1

ББК 67.404.0
Рубрики: Право
Общая часть гражданского права
Кл.слова (ненормированные):
бенефициарный владелец -- идентификация -- клиенты -- представители -- противодействие легализации -- противолегализационное законодательство -- фиксирование
Аннотация: Статья посвящена анализу сущности идентификации, как сложной категории обладающей специфическими признаками, в том числе очевидно не явствующими из законодательно закрепленного определения. Раскрыты особенности технологии идентификации в рамках противолегализационного законодательства, с детализацией самой процедуры в системной связи с его структурными элементами. Сделаны выводы, не допускающие рассмотрение идентификации как простого набора механических действий по копированию документов и заполнению анкет, а наоборот, раскрывающие идентификацию как сложный процесс, требующих у лиц его реализующих, определенной квалификации и аналитических способностей.

Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден)

Найти похожие

Шишкина, Екатерина Валерьевна.
Субсидиарная ответственность номинального руководителя в рамках дела о банкротстве [Текст] / Е. В. Шишкина // Хозяйство и право. - 2022. - № 1. - С. 110-118. - Библиогр.: с. 118 (4 назв.) . - ISSN 0134-2398

УДК

^a347.1

ББК 67.404.0
Рубрики: Право
Общая часть гражданского права
Кл.слова (ненормированные):
банкротство -- бенефициарный владелец -- должники -- кредиторы -- лицо контролирующее должника -- несостоятельность -- номинальный руководитель -- субсидиарная ответственность -- судебная практика
Аннотация: Исследование начинается с анализа статистических данных судебной практики в области привлечения к субсидиарной ответственности, отмечается тенденция возрастания количества поданных заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности, формулируется определение субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц в рамках дела о банкротстве. Раскрываются основания привлечения к субсидиарной ответственности подставных (номинальных) руководителей должника, описываются способы избежать или снизить указанную ответственность, раскрываются способы доказывания номинальности руководства, а также раскрывается понятие бенефициарный владелец.

Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден)

Найти похожие

Микрюков, Виктор Алексеевич.
The Limits of Analogy in the Private Legal Status of the Beneficial Owner of a Legal Entity [Text] = Пределы аналогии в частноправовом статусе бенефициарного владельца юридического лица / Виктор Алексеевич Микрюков // Политика и общество. - 2023. - № 4. - С. 59-65. - Библиогр. в конце ст. - Статья на англ. яз. . - ISSN 2454-0684

УДК

^a347.1

ББК 67.404.0
Рубрики: Право
Общая часть гражданского права
Кл.слова (ненормированные):
аналогия закона -- бенефициар -- бенефициарий -- бенефициарный владелец -- выгодоприобретатель -- квалифицированное молчание законодателя -- кондуитная организация -- конечный бенефициар -- контролирующее лицо -- косвенный иск -- правовые пробелы -- правовые пробелы -- публично-правовые правила -- субсидиарная ответственность -- судебная практика -- судебные иски -- физические лица -- частноправовой статус -- частноправовые отношения -- юридические лица
Аннотация: Противоречивость судебной практики по вопросу о частноправовом статусе бенефициарных владельцев (конечных бенефициаров, выгодоприобретателей) юридического лица: в делах об оспаривании решений общих собраний участников и сделок таких юридических лиц суды без надлежащих ссылок на правовое основание склоняются к признанию за бенефициарами права на соответствующие иски, а в спорах по их требованиям о предоставлении информации о деятельности фактически контролируемых ими корпоративных субъектов отказывают по мотивам отсутствия оснований для применения аналогии закона, считая умолчание законодателя о соответствующем защитном инструменте бенефициара квалифицированным.

Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден)

Найти похожие

Микрюков, Виктор Алексеевич.
Пределы аналогии в частноправовом статусе бенефициарного владельца юридического лица [Текст] / Виктор Алексеевич Микрюков // Право и политика. - 2022. - № 9. - С. 1-8. - Библиогр. в конце ст. . - ISSN 2454-0706

УДК

^a347.1

ББК 67.404.0
Рубрики: Право
Общая часть гражданского права
Кл.слова (ненормированные):
аналогия закона -- бенефициар -- бенефициарий -- бенефициарный владелец -- выгодоприобретатель -- квалифицированное молчание законодателя -- кондуитная организация -- конечный бенефициар -- контролирующее лицо -- косвенный иск -- правовые пробелы -- публично-правовые правила -- субсидиарная ответственность -- судебная практика -- судебные иски -- физические лица -- частноправовой статус -- частноправовые отношения -- юридические лица
Аннотация: Противоречивость судебной практики по вопросу о частноправовом статусе бенефициарных владельцев (конечных бенефициаров, выгодоприобретателей) юридического лица: в делах об оспаривании решений общих собраний участников и сделок таких юридических лиц суды без надлежащих ссылок на правовое основание склоняются к признанию за бенефициарами права на соответствующие иски, а в спорах по их требованиям о предоставлении информации о деятельности фактически контролируемых ими корпоративных субъектов отказывают по мотивам отсутствия оснований для применения аналогии закона, считая умолчание законодателя о соответствующем защитном инструменте бенефициара квалифицированным.

Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден)

Найти похожие

Тематический навигатор

© Международная Ассоциация пользователей и разработчиков электронных библиотек и новых информационных технологий
(Ассоциация ЭБНИТ)