[О привлечении к административной ответственности резидентов в случае нарушения обязанности по репатриации денежных средств, причитающихся за переданные нерезидентами товары] [Текст] : письмо от 16 октября 2006 г. N 07-02-06/27 // Бухгалтерский учет и налоги. - 2006. - N 12. - С. . 88-89. - s, 2006, , rus. - RUMARS-buin06_000_012_0088_2. - Новокузнецкая Централизованная библиотечная система. - 2006. 10. 16. - N 12. - С. 88-89. - buin06_000_012_0088_2, 12, 88-89
Рубрики: Право--Финансовое право Кл.слова (ненормированные): официальные материалы -- письма (право) -- административная ответственность -- резиденты (финансовое право) -- денежные средства -- репатриация денежных средств -- невыполнение обязанностей (финансовое право) Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Ржаницына, В. С. Валютный контроль операций с нерезидентами [Текст] / В. С. Ржаницына // Бухгалтерский учет. - 2008. - N 9. - С. 50-54. - Саратовская областная универсальная научная библиотека. - code, buch. - year, 2008. - no, 9. - ss, 50. - ad. - d, 2008, ####, 0. - RUMARS-buch08_no9_ss50_ad1 . - ISSN 0321-0154
Рубрики: Экономика--Россия Управление экономикой Кл.слова (ненормированные): валютный контроль -- нерезиденты -- резиденты -- НДС -- налог на добавленную стоимость -- валютные операции -- репатриация денежных средств -- нарушения валютного законодательства Аннотация: Даны ответы на вопросы бухгалтеров организаций, участвующих во внешнеэкономических отношениях. |
Панфилов, Павел Олегович. Расследование преступлений о невозврате валютной выручки: особенности и проблемы [Текст] / П. О. Панфилов // Уголовный процесс. - 2016. - № 11. - С. 52-59. - Библиогр. в сносках . - ISSN 2076-4413
Рубрики: Право Уголовное процессуальное право Кл.слова (ненормированные): валютные преступления -- иностранная валюта -- нарушения валютного законодательства -- офшоры -- репатриация денежных средств -- экономические преступления Аннотация: Как должно расследоваться преступление, предусмотренное статьей 193 УК РФ об уклонении от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или рублях. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Крюкова, Нина Ивановна (доктор юридических наук; профессор; заведующая кафедрой). Понятие таможенной преступности [Текст] / Н. И. Крюкова // Российский следователь. - 2017. - № 2. - С. 43-44. - Библиогр.: с. 44 (5 назв.) . - ISSN 1812-3783
Рубрики: Право Криминология Кл.слова (ненормированные): иностранная валюта -- репатриация денежных средств -- таможенная преступность -- таможенные платежи -- таможенные преступления -- уголовные преступления -- уклонение от уплаты таможенных платежей Аннотация: Рассматриваются вопросы теоретического характера, связанные с определением понятия как преступности в целом, так и более узкого аспекта — таможенной преступности. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Печегин, Денис Андреевич (кандидат юридических наук). Объект и предмет валютных преступлений, связанных с уклонением от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств [Текст] / Д. А. Печегин // Финансовое право. - 2017. - № 11. - С. 39-42 . - ISSN 1813-1220
Рубрики: Право Экономические преступления--Россия Кл.слова (ненормированные): валютные преступления -- валютный контроль -- денежные средства -- нарушения валютного законодательства -- репатриация денежных средств -- таможенный контроль -- уголовное законодательство Аннотация: Перед Российской Федерацией поставлена цель преобразования отечественной валюты в ведущую региональную резервную единицу. Поэтому совершенствование таможенного регулирования, механизмов экспортного и валютного контроля в настоящее время направлено на снижение барьеров для внешнеэкономической деятельности. Раскрывается понятие валюты для целей отечественного уголовного законодательства, проводится разграничение преступлений против таможенного контроля, с одной стороны, и валютного контроля, с другой. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Левашенко, Антонина (старший научный сотрудник; руководитель центра). Векторы изменения валютного регулирования [Текст] / А. Левашенко, А. Коваль // Экономическое развитие России. - 2018. - Т. 25, № 2. - С. 12-15 . - ISSN 2306-5001
Рубрики: Экономика Финансы в целом--Россия, 2017 г. Кл.слова (ненормированные): валютное регулирование -- валютные резиденты -- валютный контроль -- изменения в законодательстве -- международное сотрудничество -- налоговая информация -- репатриация денежных средств Аннотация: В 2017 г. были приняты существенные изменения в законодательстве о валютном регулировании и валютном контроле. В конце года российскими властями были предприняты дополнительные меры по установлению автоматического режима обмена налоговой информацией с зарубежными странами. Доп.точки доступа: Коваль, Александра (младший научный сотрудник) Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Санкин, Дмитрий Сергеевич (соискатель). К вопросу о моменте окончания преступления, предусмотренного статьей 193 УК РФ [Текст] / Д. С. Санкин // Пробелы в российском законодательстве. - 2019. - № 3. - С. 158-160. - Библиогр. в конце ст. . - ISSN 2072-3164
Рубрики: Право Экономические преступления--Россия--Беларусь Кл.слова (ненормированные): внешнеторговые контракты -- инвалютные средства -- иностранная валюта -- окончание преступления -- репатриация денежных средств Аннотация: Рассмотрен момент окончания совершения преступления в соответствии со статьей 193 УК РФ. Исследованы теоретические и практические подходы к определению момента окончания преступления. Проведено сравнение законодательства Российской Федерации и Республики Беларусь в части, касающейся определения момента исполнения обязанности по репатриации денежных средств. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Еремейчик, А. В. Изменения в законодательстве о валютном регулировании и валютном контроле [Текст] / А. В. Еремейчик // Налоговая политика и практика. - 2019. - № 12. - С. 29-31. - Библиогр.: с. 31 (3 назв.) . - ISSN 2071-5250
Рубрики: Экономика Финансовая система, 2020 г. январь Кл.слова (ненормированные): банки -- валютное регулирование -- валютный контроль -- внешнеторговые договоры -- внешнеторговые операции -- денежные средства -- договоры -- законы -- зарубежные банки -- изменения в налоговом законодательстве -- налоговые резиденты -- нерезиденты -- резиденты -- репатриация денежных средств -- физические лица Аннотация: С 1 января 2020 г. для физических лиц-резидентов предусмотрены значительные послабления в плане снятия ограничений на использование своих счетов в зарубежных банках. Заместитель начальника Управления международного сотрудничества и валютного контроля А. В. Еремейчик разъясняет эти и другие изменения. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Егорова, Л. И. Снижение штрафов для импортеров и экспортеров [Текст] / Л. И. Егорова // Бухгалтерский учет. - 2020. - № 9. - С. 22-25. - Библиогр.: с. 25 (1 назв.) . - ISSN 0321-0154
Рубрики: Право Административное право в целом Кл.слова (ненормированные): административные штрафы -- внешнеторговая деятельность -- задержка с отчетностью -- импортеры -- невыполнение обязанностей -- правовое регулирование -- репатриация денежных средств -- финансовые рынки -- экспортеры Аннотация: Даны разъяснения к изменениям, внесенным в Кодекс РФ об административных правонарушениях, в частности, рассмотрены вопросы смягчения штрафной нагрузки на отечественных экспортеров и импортеров при осуществлении ими внешнеторговой деятельности. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Кубанцева, Ольга Олеговна. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (ст. 193 УК) [Текст] / О. О. Кубанцева // Законность. - 2022. - № 5. - С. 41-45. - Библиогр.: с. 78 (5 назв.) . - ISSN 0869-4486
Рубрики: Право Экономические преступления--Россия Кл.слова (ненормированные): валюта Российской Федерации -- денежные средства -- иностранная валюта -- квалификация преступлений -- разграничение преступлений -- репатриация денежных средств -- уголовная ответственность -- уголовное законодательство -- уклонение от исполнения обязанностей Аннотация: Вопросы квалификации преступления, предусмотренного ст. 193 УК РФ. Исследование проблем, с которыми сталкиваются суды при рассмотрении дел, связанных с уклонением от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, а также вопросы разграничения преступлений, предусмотренных ст. 193 и 193. 1 УК РФ. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Савченко, Майя Михайловна. О причинах криминализации деяний, предусмотренных ст. 193 и 193.1 УК РФ [Текст] = On the reasons for criminalization of acts stipulated by art. 193 and 193.1 of the criminal code of the Russian Federation / М. М. Савченко // Российский судья. - 2022. - № 10. - С. 15-19. - Библиогр.: с. 19 (18 назв.) . - ISSN 1812-3791
Рубрики: Право Уголовное право в целом--Россия Кл.слова (ненормированные): валютное регулирование -- валютные отношения -- валютный контроль -- законы -- кодексы -- незаконный вывод капитала -- преступления -- репатриация денежных средств Аннотация: Рассмотрены теоретические и практические вопросы квалификации преступлений, предусмотренных ст. 193 и 193. 1 Уголовного кодекса РФ (УК РФ), обозначены основные проблемы применения данных статей и предложены пути их разрешения. Определены различия между объектами анализируемых преступлений, а также различия объективных сторон состава преступлений. Изучена судебная практика по уголовным делам об этих преступлениях с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 1 апреля 2020 г. № 73-ФЗ. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Печегин, Денис Андреевич. Совершение валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов [Текст] = Currency transactions on transfer of funds to non-residents' accounts using forged documents : анализ отдельных аспектов через призму судебной практики / Д. А. Печегин // Российский судья. - 2024. - № 1. - С. 22-25. - Библиогр.: с. 25 (7 назв.) . - ISSN 1812-3791
Рубрики: Право Финансовое право--Россия Кл.слова (ненормированные): валютные операции -- деньги -- законы -- кодексы -- незаконный вывод капиталов -- нерезиденты -- перевод денежных средств -- перемещение активов -- подложные документы -- репатриация денежных средств Аннотация: Цель, закрепленная в Федеральном законе № 173-ФЗ, достигается не только посредством нормативной регламентации механизма репатриации денежных средств, препятствующего возникновению ситуации валютного дисбаланса, но и посредством установления четких требований и порядка совершения валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов. Требования и порядок проведения валютных операций приобретают особое значение в связи с развитием банковских (финансовых) услуг и появлением новых финансовых инструментов, в том числе цифровых. Вместе с тем обращение к анализу состава преступления, предусмотренного ст. 193. 1 УК РФ, не позволяет с точностью определить содержание признаков рассматриваемого деяния. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Печегин, Денис Андреевич (кандидат юридических наук). Процессуальные причины "неустойчивости" обвинительных решений по делам об уклонении от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств [Текст] / Денис Андреевич Печегин // Уголовное право. - 2024. - № 3. - С. 59-68. - Библиогр.: с. 67 (17 назв.) . - ISSN 2071-5870
Рубрики: Право Уголовное процессуальное право Экономические преступления Кл.слова (ненормированные): валютно-денежная система -- валютные операции -- денежные средства -- иностранная валюта -- обвинительные решения -- репатриация денежных средств -- судебная практика -- уклонение от исполнения обязанностей Аннотация: Представлен анализ обвинительных решений по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных ст. 193 "Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации" УК РФ, с точки зрения оценки их процессуальной устойчивости. Результаты проведенного исследования судебной практики по обозначенной категории уголовных дел, законодательного регулирования и доктрины позволили сформулировать выводы о процессуальных причинах "неустойчивости" вынесенных по ним обвинительных решений. Аргументировано, что преодоление выявленных проблем возможно лишь при системном изменении подхода к квалификации и процессуальной оценке уклонения от исполнения обязанности по репатриации денежных средств. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |