Кашулин, С. А. Практика использования оффшорных зон российскими организациями [Текст] / С. А. Кашулин // Банковские услуги. - 2006. - N 10. - С. . 24-30. - 0; Методы минимизации налоговых платежей, представляемых оффшорными юрисдикциями. - ; Особенности оффшорного банковского бизнеса. - s, 2006, , rus. - RUMARS-baus06_000_010_0024_1. - Научная библиотека Западно-Казахстанского аграрно-технического университета им. Жангир хана. - N 10. - С. 24-30. - baus06_000_010_0024_1, 10, 24-30
Рубрики: Экономика--Финансы, 1965 г. Российская Федерация РФ Россия Багамские острова Кл.слова (ненормированные): банковский бизнес -- оффшорный бизнес -- оффшорные зоны -- оффшоры -- оффшорная деятельность -- оффшорные юрисдикции -- оффшорные компании -- налоги -- налоговая оптимизация -- лизинг -- налоговые платежи -- экспортно-импортные операции -- оффшорные центры -- оффшорные банки -- управляемые банки -- выдача кредитов -- кредиты -- коммерческие банки -- налоговые льготы -- банки Аннотация: Началом развития мирового оффшорного банковского бизнеса принято считать 1965 год - время введения на Багамских островах двухуровневой банковской системы. Система разграничила банковское обслуживание: резидентов - национальными банками, а нерезидентов - оффшорными банками. Анализ оффшорных законодательств показывает, что понятие "оффшорный" банк объединяет три различных банковских предприятия: кредитное учреждение, оффшорный банк с ограниченной банковской лицензией, оффшорный банк с генеральной банковской лицензией. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Кондратьева, Е. А. Особенности оффшорных финансово-банковских центров: теневой аспект [Текст] / Е. А. Кондратьева // Банковские услуги. - 2011. - N 4. - С. 6-11. - Библиогр.: с. 11 (6 назв. ) . - ISSN 2075-1915
Рубрики: Экономика Кредитно-денежная система Кл.слова (ненормированные): оффшорные зоны -- оффшорные компании -- банки -- оффшорные банки -- коммерческие банки -- оффшоры -- оффшорные финансово-банковские центры -- теневая экономика -- теневой капитал Аннотация: В статье рассмотрены особенности функционирования оффшорных зон, раскрыты мотивы их использования бизнесом. Автором дана характеристика оффшорных финансово-банковских центров, представлены преимущества оффшорных банков по сравнению с другими коммерческими банками, показаны задачи международного "антиоффшорного" регулирования. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Горлов, В. В. (кандидат экономических наук, доцент). Налогообложение в оффшорных зонах [Текст] / В. В. Горлов, Е. А. Гужова // Все о налогах. - 2012. - № 1. - С. 3-6
Рубрики: Экономика Финансовая система Кл.слова (ненормированные): оффшорные зоны -- налоговые доходы -- налогообложение доходов -- безналоговые оффшоры -- финансовые центры -- налог на иностранный доход -- оффшорные компании -- холдинговые компании -- страховые компании -- риэлторские компании -- оффшорные банки -- трастовые компании -- компании Аннотация: Под воздействием изменений мировой экономики и политики вносятся соответствующие корректировки в законодательства оффшорных зон. Поэтому оффшоров становится меньше, но организаций желающих там зарегистрироваться, не сокращается. Оффшорная зона сегодня уже не такая, какой она была вчера. Под оффшорной зоной можно понимать любую страну или ее часть, в пределах которой законы, подзаконные акты, традиции позволяют для компаний-нерезидентов установить особый режим регистрации и деятельности. Рассматриваются несколько видов оффшорных зон. Доп.точки доступа: Гужова, Е. А. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Мелкумян, Кристина Славиковна (аспирант). Вызовы и противоречия деятельности ФАТФ [Текст] / К. С. Мелкумян // Международные процессы. - 2017. - Т. 15, № 1 (48): Январь-март. - С. 143-156. - Библиогр.: с. 155-156. - Примеч. в сносках
Рубрики: Политика. Политология--Африка--Великобритания--Россия; США; Франция; Швейцария, 21 в. Международные организации, конференции, конгрессы, совещания Международные отношения и внешняя политика в целом Кл.слова (ненормированные): антиоффшорное законодательство -- легализация доходов -- международные организации -- межправительственные организации -- неформальные международные институты -- отмывание денег -- оффшорные банки -- оффшоры -- развивающиеся страны -- региональные группы -- террористические организации -- финансирование терроризма Аннотация: Рассматривается деятельность ФАТФ, межправительственного института, задающего международные стандарты в сфере противодействия нелегальному транснациональному перемещению финансовых ценностей. Доп.точки доступа: ФАТФ, межправительственная организация; Федеральная служба по финансовому мониторингу, межправительственная организация; МАНИВЭЛ, региональная группа; Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, региональная группа; ГИАБА, региональная группа; Межправительственная группа по борьбе с отмыванием денег в Западной Африке, региональная группа; ЕСААМЛГ, региональная группа; Группа по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке, региональная группа Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Галали, Ризгар Дж. Азиз (аспирант). Оффшорные банки как канал отмывания преступных доходов и финансирования терроризма [Текст] / Галали Р. Дж. А. // Государственное и муниципальное управление: ученые записки СКАГС. - 2019. - № 1. - С. 263-269. - Библиогр.: с. 268 (11 назв.) . - ISSN 2079-1690
Рубрики: Экономика Кредитно-денежная система Кл.слова (ненормированные): банковская тайна -- глобальные мировые проблемы -- метки подозрительных сделок -- налоговые гавани -- отмывание денег -- оффшорные банки -- потоки денежных средств -- финансирование терроризма -- финансовые организации Аннотация: В статье рассматриваются вопросы теоретико-прикладного характера, охватывающие проблематику влияния цифровизации мировой экономики на банковскую систему, проявляющиеся, в частности, в расширении сферы отмывания доходов, полученных незаконным путем и используемых для финансирования терроризма. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |