Поисковый запрос: (<.>K=фиктивные сделки<.>) |
Общее количество найденных документов : 62
Показаны документы с 1 по 20 |
|
1. 
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Заглавие : "Я сходила на допрос и отбила у налоговиков 2 млн рублей. Рассказываю, как это удалось"
Серия: Проверки
.
Опыт практика
Разночтения заглавия :: Рассказываю, как это удалось
Место публикации : Главбух. - 2021. - № 24. - С.90-93: фот. - ISSN 1029-4511 (Шифр glbh/2021/24). - ISSN 1029-4511
УДК : 657.0/.5
ББК : 65.052.2
Предметные рубрики: Экономика
Учет. Бухгалтерский учет
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): ндс--безопасное поведение в налоговой--бухгалтерская практика--бухгалтеры--выгодоприобретатели--главные бухгалтеры--доначисления--допросы налоговой инспекции--инспекции--компании--контрагенты--налоговые инспекции--правила безопасного поведения в налоговой--практика--протоколы--сделки--фиктивные сделки
Аннотация: В любой момент (как в рамках проверки, так и за ее пределами) налоговики могут вызвать вас на допрос в инспекцию. На допросах они любят давить, угрожать и оборачивать все в свою пользу. Ваша коллега, главбух из Москвы Ирина Кошкина, была на таком допросе вместе с директором. Налоговики обвинили компанию в фиктивной сделке и хотели доначислить 2 млн руб. Читайте, что помогло сберечь репутацию и деньги компании, и сохраняйте себе правила безопасного поведения на допросах.
Найти похожие
|
2.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Юрин В. М. (кандидат юридических наук)
Заглавие : Преступления в сфере экономики, совершаемые под видом сделки: доказывание виновности
Серия: Криминалистика
Место публикации : Следователь. - 2014. - № 8. - С.47-51 (Шифр sled/2014/8)
Примечания : Библиогр.: с. 51 (11 назв.)
УДК : 343.7
ББК : 67.408.12
Предметные рубрики: Право
Экономические преступления
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): мошенничество--постановления судов--присвоение (уголовное право)--растрата--сделки (право)--судебная практика--умысел (право)--умышленные преступления--фиктивные сделки
Аннотация: Автор анализирует постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27. 12. 2007 N 51 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате".
Найти похожие
|
3.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Федоров А. Ю. (кандидат юридических наук)
Заглавие : Актуальные аспекты криминального отчуждения недвижимости
Серия: Безопасность в строительстве
Место публикации : Строительство и право. - 2011. - N 8. - С.50-53 (Шифр stpv/2011/8)
УДК : 343.7
ББК : 67.408.12
Предметные рубрики: Право
Экономические преступления --Россия --Челябинская область
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): рейдерство--рейдерские захваты--незаконные захваты собственности--объекты недвижимости--отчуждение имущества--криминальное отчуждение имущества--фиктивные сделки--фиктивное право на имущество--добросовестные приобретатели--уголовные дела
Аннотация: Подробно рассматриваются наиболее распространенные способы криминального отчуждения недвижимости в рейдерских схемах - регистрация фиктивной сделки по отчуждению недвижимости и создание фиктивного права на имущество. Приведены примеры из практики Следственного управления при УВД по г. Челябинску.
Найти похожие
|
4.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Тараканов, Сергей (советник государственной гражданской службы РФ 2-го класса)
Заглавие : Как изменились налоговые комиссии
: [интервью с советником государственной гражданской службы РФ 2-го класса - Сергеем Таракановым]
Серия: Новости
Место публикации : Главбух. - 2017. - № 9. - С.10-11: фот. - ISSN 1029-4511 (Шифр glbh/2017/9). - ISSN 1029-4511
УДК : 33 + 657.0/.5 + 336.0/.5
ББК : 65.052.2 + 65.261
Предметные рубрики: Экономика
Учет. Бухгалтерский учет
Финансовая система
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): ндс--ндфл--анализ деклараций по ндс--вызов налогоплательщиков в инспекцию--интервью--налог на добавленную стоимость--налог на доходы физических лиц--налоговые вычеты--налоговые комиссии--фиктивные сделки
Аннотация: В статье даны ответы на вопросы о комиссиях по легализации налоговой базы.
Найти похожие
|
5.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Сорокин, Александр
Заглавие : По каким признакам инспекторы заподозрят компанию в связях с однодневками
Серия: Проверки и штрафы
Место публикации : Российский налоговый курьер. - 2017. - № 3. - С.80-83. - ISSN 1560-9693 (Шифр ronk/2017/3). - ISSN 1560-9693
УДК : 336.0/.5 + 351
ББК : 65.261 + 67.401.14
Предметные рубрики: Экономика
Финансовая система
Право
Организация межотраслевого управления
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): договоры подряда--налоговые проверки--налоговые схемы--однодневные компании--печати контрагентов--полиция--посреднические сделки--совместные налоговые проверки--судебная практика--фиктивные сделки
Аннотация: Налоговики на местах призывают коллег привлекать к проверкам полицейских, так как у них больше возможностей. Обычно инспекторы назначают выездную проверку с полицией, если несколько раз заподозрят компанию в связях с однодневками и налоговых схемах. Какие признаки, с точки зрения налоговых органов, свидетельствуют о фиктивных сделках и сотрудничестве с однодневными компаниями.
Найти похожие
|
6.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Солдатова, Ольга (ведущий эксперт)
Заглавие : Налоговики разрешили вместе с вычетами НДС снимать и расходы
Серия: Налоги, бухучет и взносы
.
Взносы
Разночтения заглавия :: Налоговики разрешили вместе с вычетами налога на добавленную стоимость снимать и расходы: Смириться или спорить
Место публикации : Главбух. - 2020. - № 4. - С.34–37: табл. - ISSN 1029-4511 (Шифр glbh/2020/4). - ISSN 1029-4511
УДК : 33 + 657.0/.5 + 336.0/.5
ББК : 65.052.2 + 65.261
Предметные рубрики: Экономика
Учет. Бухгалтерский учет
Финансовая система
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): ндс--борьба со схемами--вычеты ндс--налог на добавленную стоимость--налоговая служба--необоснованные налоговые выгоды--однодневные компании--отказ в налоговых вычетах--отказ в учете расходов--фиктивные сделки
Аннотация: Инспекторы нашли поддержку в Минфине и будут отказывать компаниям одновременно в вычетах и расходах. Шансы отбиться от доначислений в суде стремятся к нулю.
Найти похожие
|
7.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Солдатова, Ольга (ведущий эксперт)
Заглавие : Кому налоговики теперь выписывают удвоенные штрафы - семь примеров из жизни
Серия: Проверки
.
Повышенные налоговые штрафы
Разночтения заглавия :: Семь примеров из жизни
Место публикации : Главбух. - 2017. - № 19. - С.88-97. - ISSN 1029-4511 (Шифр glbh/2017/19). - ISSN 1029-4511
УДК : 657.0/.5 + 336.0/.5
ББК : 65.052.2 + 65.261
Предметные рубрики: Экономика
Учет. Бухгалтерский учет
Финансовая система
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): доказательства--дробление аптек--дробление бизнеса--дробление в торговле--дробление деятельности по оказанию услуг--дробление на производстве--компании--налоговые инспекторы--налоговые льготы--однодневные компании--повышенные штрафы--подмена одного договора другим--умысел--умышленные нарушения--фиктивные сделки
Аннотация: ФНС перечислила схемы, которые компании часто используют, чтобы занизить налоги.
Найти похожие
|
8.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Солдатова, Ольга (эксперт)
Заглавие : Как проверять сделки по статье 54.1 НК: новая методика ФНС
Серия: Проверки
.
Вычеты НДС и расходы
Место публикации : Главбух. - 2021. - № 2. - С.84-88: таб. - ISSN 1029-4511 (Шифр glbh/2021/2). - ISSN 1029-4511
УДК : 657.0/.5
ББК : 65.052.2
Предметные рубрики: Экономика
Учет. Бухгалтерский учет
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): ндс--налог на добавленную стоимость--налоги--нерыночные цены--новые методики--расчет налога--сделки--сделки с перепродавцами--сомнительные поставщики--фиктивные сделки
Аннотация: Федеральная налоговая служба готовит инструкции для налоговиков, как проверять сделки с контрагентами. В статье представлено, при каких условиях можно заявить вычеты НДС и расходы и как проверять поставщиков, чтобы избежать претензий.
Найти похожие
|
9.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Смолина, Олеся
Заглавие : Инспекторы нашли новые признаки фиктивности сделки
Серия: Проверки и штрафы
Место публикации : Российский налоговый курьер. - 2018. - № 20. - С.70-74: табл. - ISSN 1560-9693 (Шифр ronk/2018/20). - ISSN 1560-9693
УДК : 347.91/.95 + 336.0/.5
ББК : 67.410.1 + 65.261
Предметные рубрики: Право
Гражданское процессуальное право
Экономика
Финансовая система
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): арбитражная практика--дорожные штрафы--кассовые чеки--льготные займы--посредники--реальность сделки--реквизиты--условия договора--фиктивные сделки
Аннотация: Поводом для сомнений в сделке могут послужить лояльные условия договора, льготный заем и даже дорожный штраф.
Найти похожие
|
10.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Сизов, Владимир Александрович (кандидат социологических наук; доцент; начальник управления)
Заглавие : Проблемы выявления и пресечения преступлений, связанных с незаконным обналичиванием денежных средств и созданием "фирм-однодневок"
Серия: Право
Место публикации : Известия высших учебных заведений. Поволжский регион. Общественные науки. - 2016. - № 2 (38). - С.100-106. - ISSN 2072-3016 (Шифр izpo/2016/2). - ISSN 2072-3016
Примечания : Библиогр.: с. 105 (3 назв.)Библиогр. в сносках. - Заглавие, аннотация, ключевые слова, список литературы на русском и английском языках
УДК : 343.7
ББК : 67.408.12
Предметные рубрики: Право
Экономические преступления --Пензенская область --Россия
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): банковские операции--кредитные организации--незаконное обналичивание денег--обналичивание денег--судебная практика--транзит денежных средств--фиктивные сделки--фирмы-однодневки
Аннотация: В статье проведен анализ судебно-следственной практики по квалификации незаконного обналичивания и транзита денежных средств как незаконного предпринимательства по ст. 171 УК РФ в Пензенской области, а также рассмотрена судебная практика других регионов, квалифицирующих подобные деяния по ст. 172 УК РФ как незаконную банковскую деятельность.
Найти похожие
|
11.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Семенов А. С.
Заглавие : Налоговая игра: охота за "светлячками"
: алгоритм взаимодействия органов внутренних дел и Федеральной налоговой службы
Серия: Налоги и налогообложение
Место публикации : Российское предпринимательство. - 2008. - N 10, вып. 2. - С.54-56. - ISSN 1994-6937. - ISSN 1994-6937
Примечания : Библиогр.: с. 56 (4 назв. )
УДК : 343.9
ББК : 67.51
Предметные рубрики: Право
Криминология --Россия
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): органы внутренних дел--фирмы-однодневки--налоги--налог на прибыль--налогообложение--уклонение от уплаты--уплата налогов--правоохранительные органы--налоговые органы--фиктивные сделки--бухгалтерские документы--налоговая преступность--преступная деятельность--компании--налоговые документы--недобросовестные налогоплательщики--налогооблагаемая база
Аннотация: Рассмотрены вопросы борьбы с фирмами-однодневками, созданными с целью минимизации налогооблагаемой базы организации. Даны рекомендации, как выявить фирму-однодневку среди других компаний и как доказать факт преступной деятельности недобросовестного налогоплательщика.
Найти похожие
|
12.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Романова Е. В.
Заглавие : Практика применения судебных доктрин в налоговом праве США
Серия: Исследования молодых ученых
Место публикации : Журнал зарубежного законодательства и сравнительного правоведения. - 2011. - № 5 (30). - С.171-176. - ISSN 1991-3222 (Шифр zzsp/2011/5). - ISSN 1991-3222
Примечания : Библиогр.: с. 176 (7 назв. )Библиогр. в сносках
УДК : 347.97/.99
ББК : 67.71
Предметные рубрики: Право
Судебная система --США
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): cравнительное правоведение--доктрины--налоги--налоговые доктрины--налоговые отношения--сделки--судебная практика--судебные доктрины--суды--уклонение от уплаты налогов--фиктивные сделки
Аннотация: Суды США применяют различные доктрины против уклонения от налогообложения (в частности доктрину деловой цели, доктрину фиктивных сделок и экономической сущности) на протяжении более 70 лет. Проводится анализ судебной практики в области использования доктрин при рассмотрении конкретных сделок, общие принципы применения доктрин судами и налоговыми органами, а также влияние доктрин общего права на налоговые отношения.
Найти похожие
|
13.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Заглавие : Проект типового устава ООО оказался с ошибками
Серия: Новости сообщества
Место публикации : Корпоративный юрист. - 2016. - № 9. - С.4-9. - ISSN 1816-109Х (Шифр kyur/2016/9). - ISSN 1816-109Х
УДК : 347.1
ББК : 67.404.0
Предметные рубрики: Право
Общая часть гражданского права
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): залоговые требования--залогодатели--кредиторы--общества с ограниченной ответственностью--переход права собственности--правила закупки--фиктивные сделки--экономические споры--эстоппель
Аннотация: О проекте приказа об утверждении типового устава ООО.
Найти похожие
|
14.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Заглавие : Проверьте свои договоры
Серия: Договоры
.
Тест
Место публикации : Главбух. - 2015. - № 22. - С.83-84. - ISSN 1029-4511 (Шифр glbh/2015/22). - ISSN 1029-4511
УДК : 33 + 657.0/.5
ББК : 65.052.2
Предметные рубрики: Экономика
Учет. Бухгалтерский учет
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): взыскание убытков с директора--договоры поставок--договоры цессии--задолженность покупателей--заключение договоров цессии--кредиторы--пени--приобретение задолженностей--продажа задолженности--просрочка оплаты товаров--тесты--убытки--фиктивные сделки--цессия
Аннотация: Тест для бухгалтеров. Даны правильные ответы с пояснениями.
Найти похожие
|
15.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Петрова, Виктория (эксперт)
Заглавие : Почему убытки по сделкам взыскивают с директоров
Серия: Договоры
.
Расскажите директору
Место публикации : Главбух. - 2015. - № 22. - С.81. - ISSN 1029-4511 (Шифр glbh/2015/22). - ISSN 1029-4511
УДК : 33 + 657.0/.5 + 347.9
ББК : 65.052.2 + 67.410
Предметные рубрики: Экономика
Учет. Бухгалтерский учет
Право
Процессуальное право и судопроизводство в целом
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): беспроцентные займы--возмещение убытков--договоры--завышенные цены--крупные премии--подконтрольные компании--продажа долгов--сделки--судебные иски--убытки--фиктивные сделки
Аннотация: О нескольких исках, в которых суд обязал директоров возмещать убытки, полученные в результате сделок.
Найти похожие
|
16.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Осипенко, Олег Валентинович (доктор экономических наук; генеральный директор)
Заглавие : Институт фактической аффилированности: корпоративно-правовой аспект
. Ч. 1
Серия: Судебная практика
Место публикации : Акционерное общество: вопросы корпоративного управления. - 2021. - № 7. - С.67-73. - ISSN 1726-9059 (Шифр akob/2021/7). - ISSN 1726-9059
Примечания : Библиогр. в сносках. - Продолж. следует
УДК : 347.1
ББК : 67.404.0
Предметные рубрики: Право
Общая часть гражданского права
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): акционерные компании--акционерные общества--аффилированные лица--защита прав акционеров--интересы аффилированных лиц--интересы должника--интересы компании--корпоративное право--корпоративные споры--правовое регулирование--спорные сделки--устав--фиктивные сделки--экономические интересы
Аннотация: Рассматриваются риски связанные с аффилированными юридическими лицами, так как аффилированное лицо имеет все возможности влиять на управленческие решения, принимаемые компанией.
Найти похожие
|
17.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Ороева, Вера (ведущий эксперт)
Заглавие : Пояснение для налоговой, что в общем IP-адресе виновата программа
Серия: Проверки
.
Важный документ
Место публикации : Главбух. - 2021. - № 2. - С.96-97: образец. - ISSN 1029-4511 (Шифр glbh/2021/2). - ISSN 1029-4511
УДК : 657.0/.5
ББК : 65.052.2
Предметные рубрики: Экономика
Учет. Бухгалтерский учет
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): ip-адреса--контрагенты--облачные сервисы--образцы ответов--образцы ответов--оптимизация налогов--отчетность--фиктивные сделки
Аннотация: Налоговиков заинтересовали компании, которые ведут бухучет и составляют отчеты через облачный сервис. Бухгалтеры получают запросы из инспекций, где их просят объяснить совпадение IP-адресов компании и ее контрагентов. Чтобы снять все подозрения проверяющих, используйте образец ответа из статьи.
Найти похожие
|
18.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Автор(ы) : Ордынская, Елена (ведущий научный сотрудник)
Заглавие : Оплошности в документах, которые инспекторы больше не прощают компаниям
Серия: Конференция для бухгалтеров
Разночтения заглавия :: Инспекторы больше не прощают компаниям
Место публикации : Главбух. - 2018. - № 21. - С.40–43: фот. - ISSN 1029-4511 (Шифр glbh/2018/21). - ISSN 1029-4511
УДК : 33 + 657.0/.5 + 336.0/.5
ББК : 65.052.2 + 65.261
Предметные рубрики: Экономика
Учет. Бухгалтерский учет
Финансовая система
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): аффилированные организации--внутренние регламенты--договоры--зависимые лица--однотипные договоры--оформление сделок--первичные документы--противоречия в документах--требования к оформлению документов--фиктивные сделки--фиктивный документооборот
Аннотация: Рассмотрены следующие оплошности в работе компаний: распечатывают все договоры на одном принтере; нарушают свои же внутренние регламенты и неправильно оформляют первичные документы; забывают о требованиях к оформлению первичных документов; не замечают откровенных противоречий в документах.
Найти похожие
|
19.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Заглавие : Обзор арбитражных споров
Серия: Новости
Место публикации : Арбитражная практика. - 2013. - № 10. - С.6-11. - ISSN 1608-6732 (Шифр arpr/2013/10). - ISSN 1608-6732
УДК : 347.91/.95
ББК : 67.410.1
Предметные рубрики: Право
Гражданское процессуальное право
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): арбитражные суды--арбитражный процесс--банкротство--договор долевого участия--договор займа--договоры--земельные участки--кадастровая стоимость--мировые соглашения--налоговые декларации--налоговые споры--сделки--споры--страховые выплаты--суды--фиктивные сделки--хозяйственные споры
Аннотация: Анализ важнейших судебных решений за месяц.
Найти похожие
|
20.
|
Вид документа : Статья из журнала
Шифр издания :
Заглавие : Обзор "арбитражки": хранение печатей контрагентов, недостача основных средств и изъятие компьютеров
Серия: Споры
Разночтения заглавия :: Хранение печатей контрагентов, недостача основных средств и изъятие компьютеров
Место публикации : Российский налоговый курьер. - 2016. - № 8. - С.84-87. - ISSN 1560-9693 (Шифр ronk/2016/8). - ISSN 1560-9693
УДК : 336.0/.5 + 347.91/.95
ББК : 65.261 + 67.410.1
Предметные рубрики: Экономика
Финансовая система
Право
Гражданское процессуальное право
Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): арбитражная практика--восстановление ндс--изъятие компьютеров--изъятие электронных носителей--налог на добавленную стоимость--налоговые проверки--недостача основных средств--печати контрагентов--судебная практика--фиктивные сделки
Аннотация: Обзор судебной практики по налогам и страховым взносам.
Найти похожие
|
|
|
|
Главная
Описание
Шлюз Z39.50
Книги фонда НБ СГЮА
Стандартный