Вид документа : Статья из журнала Шифр издания : Автор(ы) : Курдюмов А. В. (кандидат экономических наук; доцент), Громова Н. С. Заглавие : Контроль и аудит в коммерческих банках за отмыванием доходов, полученных преступным путем Серия: Экономическая безопасность Место публикации : Аудиторские ведомости. - 2023. - № 4. - С.264-268. - ISSN 1727-8058 (Шифр auve/2023/4). - ISSN 1727-8058 Примечания : Библиогр.: с. 268 (6 назв.) УДК : 336.7 ББК : 65.262 Предметные рубрики: Экономика Кредитно-денежная система Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): внутренний контроль--государственный контроль--коммерческие банки--легализация денежных средств--отмывание доходов Аннотация: Рассматриваются экономико-организационный и правовой аспекты процедур противодействия легализации денежных средств, которые были получены незаконным путем, а также финансирования терроризма. Авторы приходят к выводу, что необходимо совершенствовать как общие процедуры, правила и методы контроля, так и на уровне отдела и конкретного специалиста, ответственного за внутренний аудит. В статье разработаны предложения по их совершенствованию. Рассмотрена деятельность Банка ВТБ. Доп.точки доступа: Громова, Н. С. (кандидат филологических наук; доцент); ВТБ Банк