Курдюмов, А. В. (кандидат экономических наук; доцент). Контроль и аудит в коммерческих банках за отмыванием доходов, полученных преступным путем [Текст] / А. В. Курдюмов, Н. С. Громова // Аудиторские ведомости. - 2023. - № 4. - С. 264-268. - Библиогр.: с. 268 (6 назв.) . - ISSN 1727-8058
Рубрики: Экономика Кредитно-денежная система Кл.слова (ненормированные): внутренний контроль -- государственный контроль -- коммерческие банки -- легализация денежных средств -- отмывание доходов Аннотация: Рассматриваются экономико-организационный и правовой аспекты процедур противодействия легализации денежных средств, которые были получены незаконным путем, а также финансирования терроризма. Авторы приходят к выводу, что необходимо совершенствовать как общие процедуры, правила и методы контроля, так и на уровне отдела и конкретного специалиста, ответственного за внутренний аудит. В статье разработаны предложения по их совершенствованию. Рассмотрена деятельность Банка ВТБ. Доп.точки доступа: Громова, Н. С. (кандидат филологических наук; доцент); ВТБ Банк Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |